Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Семинар

Код 22235

  • Для кого

    главные бухгалтеры, бухгалтеры, руководители и специалисты финансовых, налоговых подразделений и все заинтересованные лица

    Программа

    1. Организация налогового планирования.

    • Налоговая модель организации. Проведение налоговой диагностики.
    • Определение налоговых рисков, их классификация. Договорные отношения как инструмент снижения налоговых рисков.
    • Варианты формирования налоговой базы, предусмотренные и не предусмотренные налоговым законодательством или вызванные его противоречивостью или неясностью.
    • Признаки, указывающие на необоснованность налоговой выгоды. Недобросовестность налогоплательщика. Меры, подтверждающие осмотрительность в выборе контрагента. Обоснование деловой цели сделки. Способы доказывания реальности сделки. Риски переквалификации.

    2. Оптимизация фискальной нагрузки.

    • Налог на прибыль организации.
      - Оптимизация расходов в целях развития бизнеса: обоснованность, документальность, связь с доходами; методы признания; особенности классификации; порядок распределения. Как выгоднее списать отдельные виды расходов.
      - Затраты на возмещение расходов, связанных со служебными поездками работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер. Иные компенсационные выплаты.
      - Расходы на добровольное страхование сотрудников организации.
      - Применение лизинга для замены отношений, связанных с приобретением амортизируемого имущества.
      - Амортизационная политика.
      - Порядок списания безнадежной дебиторской задолженности. Резерв по сомнительным долгам как инструмент налоговой оптимизации.
      - Признание убытков: обоснование наличия убытка как по периоду, так и по результатам отдельных сделок; ограничения для признания убытков (ст. 283; ст. 268.3; ст. 280; ст. 275.1 НК РФ).
    • НДС.
      - Применение последних изменений в порядке выставления счетов-фактур, исчисления, предъявления к вычету и восстановления налога.
      - Применение агентских схем для отсрочки уплаты НДС и ускорения вычетов. Порядок заполнения счетов-фактур.
      - Порядок восстановления организацией принятого к вычету налога.
      - Налоговый контроль уплаты НДС.
      - Вопросы трансфертного ценообразования. Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС. Рассмотрение правомерности требований по восстановлению и уплате налога в бюджет.
    • Обязательные страховые взносы и НДФЛ.
      - Особенности исчисления страховых взносов и НДФЛ при выплате суточных, премий, компенсаций, материальной помощи и пр. Спорные вопросы применения льгот и вычетов по НДФЛ. Типичные ошибки.
      - Предложения по оптимизации налоговой базы для исчисления страховых взносов, налога на доходы физических лиц.
      - Методы снижения фискальной нагрузки по обязательным социальным страховым взносам и НДФЛ. Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами. Вексельные и дивидендные схемы. Технологии аутсорсинга и аутстаффинга.
    • Прочие налоги и фискальные платежи.
      - Факторы, влияющие на размер налоговых обязательств по налогу на имущество организаций. Налог на имущество по выбывающему основному средству.
      - Особенности расчета транспортного налога.

    3. Оптимизация налогообложения с применением специальных налоговых режимов.

    4. Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета.

    • Структура и порядок формирования учетной политики по бухгалтерскому учету. Обязательные требования к формированию учетной политики. Новые требования к составу и раскрытию информации в связи с практикой применения новой редакции ПБУ 1/2008. Обоснование вариантных и нестандартных способов оценки и учета ОС, НМА, финансовых вложений, затрат на производство и пр.
    • Особенности формирования учетной политики на 2013 год. Изменение учетной политики, актуализация, дополнение.
    • Порядок формирования и структура учетной политики для целей налогообложения. Основания для изменения учетной политики. Сложные вопросы расчетов по налогу на прибыль с учетом последних изменений законодательства.
    • Рекомендации по выбору элементов учетной политики для целей бухгалтерского учета.

    5. Порядок прохождения налоговой проверки. Механизмы защиты прав налогоплательщиков. Анализ оснований для назначения проверки. Задачи главного бухгалтера (руководителя при подготовке к налоговой проверке). Порядок истребования документов в рамках встречной проверки. Стратегия и тактика поведения налогоплательщика в ходе выездных проверок. Досудебное урегулирование налоговых споров. Порядок обжалования и исполнения решений налогового органа. О судебных спорах по вопросам налогового контроля.

    6. Психологические аспекты работы бухгалтерии. Применение методов планирования и контроля. Делегирование полномочий. Мотивирование сотрудников. Особенности работы в «женском коллективе». Профилактика конфликтов. Стратегия поведения в конфликтной ситуации. Стресс и стрессоустойчивость. Критерии оценки эффективности работы бухгалтерии и управление временем. Стратегия и тактика поведения налогоплательщика в ходе выездных проверок.

    Для участников семинара:
    - обучение по заявленной программе с выдачей Сертификата;
    - сборник информационно-справочных материалов;
    - экскурсионная программа "Знакомство с Санкт-Петербургом";
    - ежедневные обеды и кофе-брейки.