Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Семинар

Код 22739

  • Для кого

    руководители и специалисты подразделений по внешнеэкономической деятельности, сотрудники служб сопровождения внешнеторговых сделок, экономисты, бухгалтеры предприятий и организаций, осуществляющих ВЭД

    Программа

     

    1. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля.

    • Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», акты валютного законодательства Российской Федерации и акты органов валютного регулирования.
    • Способы валютного регулирования и валютные ограничения. Требование о репатриации валюты в РФ.
    • Валютные операции и правила их осуществления.
    • Обязанности резидентов при открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за рубежом. Обязанности резидентов при использовании счетов в банках за рубежом.

    2. Особенности документального оформления валютных операций.

    • Обзор инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И.
    • Формы учета и отчетности по валютным операциям.
    • Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях. Обосновывающие и подтверждающие документы.
    • Паспорт сделки как инструмент валютного контроля.
    • Swift-сообщение: порядок использования полей, особенности проведения платежей.

    3. Валютный контроль.

    • Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, их взаимодействие. Контрольные мероприятия при проверке соблюдения требований валютного законодательства РФ и оформление их результатов.
    • Возможности оспаривания ненормативных актов органов и агентов валютного контроля. Обжалование действий органов и агентов валютного контроля.
    • Требования ФТС. Пределы полномочий.
    • ФНС. Регламент проведения налоговыми органами мероприятий валютного контроля. Содержание запроса налогового органа о представлении документов валютного контроля.
    • Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор). Типовые основания для внеплановых проверок.

    4. Оформление внешнеторговых контрактов, кредитных договоров (договоров займа).

    • Требования, предъявляемые к внешнеторговому контракту и валютным операциям, проводимым по неторговым сделкам, другим видам внешнеэкономических договоров.
    • Условия внешнеторговых контрактов, позволяющие снизить риск привлечения к ответственности.

    5. Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ.

    • Виды ответственности за нарушение валютного законодательства, их соотношение.
    • Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении правонарушения. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения, и проблемы их применения.
    • Понятие «незаконная валютная операция» и его толкование правоприменительными органами.
    • Практика применения административной ответственности за нарушение режима счетов резидентов в банках за пределами территории РФ, за нерепатриацию валюты в РФ, за непредставление либо несвоевременное представление форм учета и отчетности.

    Для участников семинара:
    - обучение по программе с выдачей Сертификата;
    - комплект актуальных информационно-справочных материалов;
    - экскурсионная программа "Знакомство с Санкт-Петербургом";
    - ежедневное питание и кофе-брейки.