Курс повышения квалификации Налоговый юрист. Практика разрешения налоговых споров и защита интересов налогоплательщиков

Код 72150

  • Анализ правовых средств защиты налогоплательщиков в спорах с ФНС: о дроблении бизнеса, о налоговых последствиях сделок, о доначислениях по отдельным видам налогов. Также в программе — юридическое сопровождение налоговых проверок

    Для кого

    Для налоговых юристов, налоговых консультантов, руководителей и специалистов налоговых управлений, юридических отделов коммерческих организаций

    Программа

    1. Обзор изменений источников налогового права: вступившие в силу и ожидаемые нововведения. Меры поддержки бизнеса — чем реально и полезно воспользоваться сегодня.
    2. Изменение подходов к налоговому контролю. Процессуальные вопросы.
      • Новые зоны внимания налогового органа. Межведомственное взаимодействие. Тенденции в квалификации налоговых правонарушений — методические рекомендации ФНС.
      • Проверки и иные формы взаимодействия налогового органа и налогоплательщика. Дополнительные документы, которые могут и не могут быть истребованы в ходе проверки. Сроки проведения налоговой проверки и принятия решения по итогам ее проведения. Доначисления по состоявшимся проверкам. Расширенные сроки доначисления налогов и пеней.
      • Типичные процедурные нарушения, допускаемые налоговым органом, при проведении налоговых проверок.
      • Юридическое сопровождение бухгалтеров и директоров в ходе налоговых проверок. Необходимый инструктаж от юриста.
    3. Защита прав налогоплательщиков. Последствия правонарушений, совершенных налогоплательщиком умышленно или по неосторожности.
      • Как работают принципы права в налоговых спорах. Доказывание налоговой выгоды (и её отсутствия) и фактов снижения налоговой нагрузки. Доказывание умысла, виновности. Роль ошибки в квалификации предмета спора/правонарушения. Значение срока в налоговых правоотношениях.
      • Ответственность за нарушения в налоговой сфере. Изменения в порядке привлечения к уголовной ответственности в налоговой сфере. Случаи изменения размера ответственности. Проблема переложения неблагоприятных последствий на третьих лиц. Субсидиарная ответственность в налоговых отношениях. Изменение размера налоговой ответственности по основаниям, предусмотренным НК РФ, как правильно ими воспользоваться.
      • Особенности применения обеспечительных мер. Арест имущества. Приостановление операций по счетам. Принудительное взыскание в пользу бюджета имущества налогоплательщика для погашения требований налогового органа.
    4. Налоговые риски разных форм договорных отношений.
      • Сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности — обзор типовых претензий налоговых органов. Переквалификация как инструмент ФНС для доначисления налогов. Притворность, мнимость, формальный документооборот, недействительность (частичная недействительность) как фактор налоговых рисков. Аргументы налогоплательщиков для подтверждения реальности операций по сделкам.
      • Покупка-продажа долей и акций.
      • «Крупность сделки» как индивидуальная оценка.
      • Передача активов, финансирование (займы) от собственников. Продажа «имущественного комплекса».
    5. Выстраивание структуры бизнеса. Риски «дробления».
      • Взаимозависимость как фактор налоговых рисков налогоплательщиков. Аргументы налогоплательщиков и налогового органа при доказывании. деловой цели, самостоятельности. Действия, необходимые для подтверждения соответствия юридической модели реальным бизнес-процессам.
      • Выбор субъекта: как влияет то, кто будет признан организатором схемы дробления, на размер доначисленных налогов и штрафов.
    6. Единый налоговый платеж (ЕНП), единый налоговый счет: сложившиеся спорные ситуации (недоимка, переплата, возврат) и меры по их разрешению. Изменения в администрировании платежей по налогам.
    7. НДС: проблема налоговых вычетов. Позиции налогового органа и судов о возможности применения НДС-вычетов.
    8. Налог на прибыль. Споры по признанию отдельных видов расходов: амортизация высокотехнологичного оборудования, НМА, запасы. Доказывание деловой цели. Доходы по долгосрочным договорам. Федеральный инвестиционный вычет (ФИНВ) — порядок применения.
    9. Изменения по НДФЛ и страховым взносам. Изменения в свете введения прогрессивной налоговой ставки, единого налогового платежа. Актуальное толкование обязанностей налогового агента.
    10. УСН: новые требования к применению. Условия признания вычетов по НДС для УСН. Переход на УСН: действия в переходном периоде.
    11. Споры об оптимизации имущественных налогов, кадастровой оценке стоимости. Возможности перераспределения земельных участков в целях уменьшения налогооблагаемой базы.
    12. Досудебное урегулирование налоговых споров. Особенности досудебной работы с налоговыми органами. Выбор стратегии поведения в споре с налоговым органом. Предоставление дополнительных документов с возражениями на акт проверки. Заявление требования о дополнительных мероприятиях налогового контроля. Жалобы на действия/бездействие налогового органа и отдельных должностных лиц.

На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 56 700 р.

Подробная информация здесь >>

Условия участия:

для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения: очная форма с 30 июня по 3 июля 2025 года

Для оформления финансовых документов необходимы:

- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.

Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:

- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте);
- справку с места учебы (для студентов);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).

Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.

В пакет участника входит

- обучение по заявленной программе;
- комплект информационно-справочных материалов;
- кофе-брейки.

Время и место

Учебный комплекс ЦНТИ Прогресс г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, Средний пр-т, д. 36/40 ст. метро "Василеостровская"

пн. 30 июн — чт. 3 июл 2025 в 09:00

Запросить другие даты

Документ

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 32 часов (лицензия № Л035-01271-78/00176763 от 22.12.2021). Сведения об удостоверении передаются в федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации» (ФИС ФРДО)

52 500 рублей в т.ч. НДС 5% 2 500 руб

Записаться

Онлайн-занятия проходят по расписанию соответствующего очного курса.

Планируете обучить более 8 сотрудников? Мы готовы провести для вас данный курс в корпоративном формате.

Проживание

На время учебы мы можем забронировать для вас гостиницу с приятными бонусами.

Руководитель программы

Задать вопрос

Закупки

Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3.

Официальные документы

С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».