Онлайн-курс Повышение квалификации бухгалтера. Актуальные изменения в налоговом законодательстве
Код 73577
-
Комплексная программа повышения квалификации включает обзор изменений в налоговом законодательстве, разбор сложных вопросов, возникающих в сфере налогообложения и практические рекомендации от эксперта программы
Для кого
Для главных бухгалтеров и их заместителей, бухгалтеров и специалистов по налогам, специалистов налоговых отделов
Программа
- Перспективы развития налогового администрирования. Применение в 2023–2025 гг. ключевых поправок в первую часть НК РФ. Налоговый контроль в 2023–2025 гг. Налоговая стратегия на 2024 год. Применение правил необоснованной налоговой выгоды в конкретных ситуациях. Позиция ФНС и арбитражных судов о применении инструментария налогового контроля. Налоговая реконструкция (ст. 54.1 НК РФ). Ст. 54.1 НК РФ и проверка контрагента. Возможные претензии к налогоплательщику в получении им необоснованной налоговой выгоды из-за контрагента. Возможность перекладывания своих налоговых рисков на контрагента: практика возмещения расходов и упущенной выгоды по замещающим договорам. О сервисах: «Налоговый калькулятор по расчету налоговой нагрузки»; «Узнать о жалобе»; «Прозрачный бизнес». Способы взаимодействия с налоговым органом. Электронные доверенности для использования в налоговых правоотношениях. Подача налоговых деклараций. Случаи, когда налоговая декларация или расчет считаются непредставленными. Новые подходы к зачету переплат по налогам.
- Последние изменения в НК РФ с 01.10.2023. Единый налоговый платеж и единый налоговый счет — на что обратить внимание.
- Особенности исчисления налога на прибыль. Распределение прибыли в обособленных подразделениях, в том числе с разными ставками. Льготы по налогу на прибыль для IT-компаний — что поменялось. Конкретизация норм, касающихся налогового учета расходов на модернизацию амортизируемого имущества с учетом судебной практики. Передача в гос. собственность имущества — затраты компании. Требования к оформлению и исправление ошибок первичных учетных документов, включая электронные. Арбитражная практика и разъяснения ФНС.
- Практика исчисления НДС. Изменения в главе 21 НК РФ: возможности получения льгот по НДС, расширение перечня операций по ставке 0%, изменения в налогообложении IT — услуг. Электронные сервисы ФНС по проверке НДС, внедрение системы прослеживаемости импортных товаров — продление моратория на проверки. Кейсы: авансы, обеспечительные платежи, момент определения и место реализации работ, услуг правильно, раздельный учет, скидки, бонусы, штрафы, неустойка, отсрочка платежа, возврат товара, ошибки в счетах-фактурах.
- Имущественный налог: актуальные вопросы. Изменения состава имущества, по которому налог на имущество определяется исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения налоговых органов по установлению критериев движимого и недвижимого имущества. Применение льготной ставки земельного налога. Новый порядок уплаты налогов и предоставления отчетности. Транспортный налог. Земельный налог. Установление единых сроков уплаты налога и авансовых платежей.
- Новое в исчислении обязательных социальных страховых взносов в исчислении налога на доходы физ. лиц. Новая ставка НДФЛ. Прогрессивная шкала — быть или не быть. Риск выплаты дивидендов учредителям — физ.лицам. Проценты по вкладам. Необлагаемый процентный доход. Отчетность по НДФЛ. Объединение 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с отчетности за 2023 год. Упрощение порядка получения отдельных налоговых вычетов по НДФЛ. Вычет на фитнес. Разъяснения ФНС для учета в работе при исчислении налога и взносов. Судебная практика. Применение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП (№ 102-ФЗ) и IT-компаний. Новые лимиты по взносам.
- Ключевые аспекты отдельных видов хозяйственных договоров и их налоговые последствия. Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок. Существенные условия договора: влияние на налоговые последствия. Сложные договоры. Договоры с иностранным контрагентом. Методические рекомендации по установлению умысла налогоплательщика и анализ налоговых рисков договоров.
- Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков). Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения. Судебная практика. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой НК РФ». Рекомендации по построению алгоритмов защиты.
- Налоговые риски при заключении договоров. Налоговая оговорка, последние тренды. Формулировки, влияющие на необходимость уплаты НДС и риски. НДС и договоры о передаче прав на интеллектуальную собственность. Договорная работа и «налог на Гугл». Договоры с физ. лицами и ИП, НПД — новые риски. Документация, сопровождающая договоры, и налоговые риски. Путевой лист, транспортные расходы и экспедиторские расписки — реальность договора. Судебная практика.
- Порядок взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц. Новые виды налоговых проверок: налоговый мониторинг, риск-ориентированный подход и налоговый комплаенс. Проверок становится меньше, а добровольного побуждения больше. Типовые ответы на новые запросы по заработной плате и НДС.
На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке
Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 53 550 р.
Подробная информация здесь >>
Условия участия:
Срок обучения: очная форма с 12 марта по 14 марта 2025 года
Для оформления финансовых документов необходимы:
- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.
Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:
- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте);
- справку с места учебы (для студентов);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).
В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).
Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.
В пакет участника входит
- обучение по заявленной программе;- комплект информационно-справочных материалов.
Время и место
Учиться можно с компьютера или смартфона.
ср. 12 мар — пт. 14 мар 2025 в 09:30
Запросить другие даты
Документ
Удостоверение о повышении квалификации в объеме 24 часов (лицензия № Л035-01271-78/00176763 от 22.12.2021). Сведения об удостоверении передаются в федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации» (ФИС ФРДО)
Перейти на страницу очного курса
Курс также состоится в нашем учебном комплексе. Очные занятия идут параллельно с онлайн-курсом.
Планируете обучить более 8 сотрудников? Мы готовы провести для вас данный курс в корпоративном формате.
Памятка участника
Скачайте и распечатайте памятку участника: она содержит всю информацию о документах для зачисления, об оплате и обучении.
О формате
Онлайн обучение в ЦНТИ Прогресс — это прямое подключение к учебной аудитории, где проходит очный курс повышения квалификации. Подробнее →
Официальные документы
С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».