Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 65016

  • В программе — обзор изменений в Налоговом Кодексе РФ и налоговом администрировании в последствиях для налогоплательщика, разъяснения МинФина РФ и ФНС РФ, судебная практика по налоговым спорам. Анализ сложных ситуаций расчета НДС, налога на прибыль, НДФЛ, налога на имущество, страховых взносов коммерческих организаций

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, финансовых директоров, бухгалтеров, налоговых консультантов, экономистов коммерческих организаций

    Программа

    1. Обзор изменений налогового законодательства, влекущих изменения налоговой политики организации.
    2. Основные направления в налоговой политике в части налогового администрирования на 2022—2024—2025 гг. Налоговый мониторинг. Последствия для налогоплательщика. Оптимизация налоговой и административной нагрузки. Планы ФНС России по развитию налогового мониторинга, смягчение критериев. Переходные положения новых стандартов бухгалтерского учета и соответствующие изменения учетной политики. Внедрение в учет новых стандартов БУ. Единый налоговый счет. Изменения 2024. Новые подходы к обеспечительным мерам.
    3. Предпроверочный анализ налоговых органов: критерии и тенденции. Права налоговых органов при проведении предпроверочного анализа. Взыскание недоимки с дебиторов должников.
    4. Развитие цифровизации в налоговых правоотношениях. Сервисы электронного документооборота в хозяйственной деятельности. Экстерриториальный принцип во взаимодействии налоговиков и компаний. АСК ДФЛ — «Доходы физических лиц», понятие разрывов по НДФЛ и взносам и дальнейшее развитие автоматизированного налогового контроля. ФНС — цифровой администратор. Цифровая подпись и электронные доверенности. Новые электронные сервисы ФНС. АИС ФНС России «Налог-3», концепция АИС «Налог-4». Налоговые паспорта субъектов РФ.
    5. Налог на прибыль. Изменения в главе 25 НК РФ. Признание НМА амортизируемым имуществом, начисление амортизации по ОС, переданным (полученным) в безвозмездное пользование, изменение метода начисления амортизации в налоговом учете, признание убытков реорганизуемой компании правопреемником, инвестиционный налоговый вычет, изменения в ст. 310 НК РФ о налогообложении доходов, полученных иностранными организациями от источников в РФ. Сложные вопросы признания учета доходов, расходов, убытков в исчислении налоговой базы по налогу на прибыль с учетом арбитражной практики и разъяснений МФ РФ и ФНС РФ. Оформление и исправление ошибок в первичных учетных документах, включая электронные.
    6. НДС. Изменения в главе 21 НК РФ: в части предоставления льгот по НДС (ст. 149 НК РФ), предоставление и подтверждение 0 ставки, изменение судебной практики по вопросам выбора ставки НДС 10 % или 20 % при ввозе и реализации товаров на территории РФ. НДС при передаче имущественных прав. Квалификация отдельных сделок в качестве объекта налогообложения НДС (при безвозмездной передаче, при получении пеней, штрафов, неустоек и др. вопросы, связанные с применением ст. 162 НК РФ, при приобретении работ и услуг у иностранного контрагента, при строительстве хозяйственным способом и т.д.). Принятие к вычету НДС. Арбитражная практика и разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по вопросам применения и заполнения счетов фактур, книг покупок и книг продаж.
    7. Изменения в порядке начисления и уплаты имущественных налогов, предоставления отчетности. Региональная и отраслевая специфика. Спорные моменты признания движимого/недвижимого характера имущества. Арбитражная практика.
    8. Налог на доходы физических лиц 2024, изменения в исчислении и администрировании. Позиция фискальных органов и судов по сложным вопросам применения. Изменения в формах отчетности. Особенности заполнения формы 6-НДФЛ.
    9. Обязательные социальные страховые взносы. Предельная база по страховым взносам в 2024 году. Гарантии и компенсации с учетом поправок в ТК РФ. Больничные и декретные по договорам ГПД в 2024. Компенсационные выплаты и доказывание их характера.
    10. Новое в специальных налоговых режимах. Налоговые нюансы на практике. Контроль ФНС незаконной налоговой оптимизации посредством самозанятых. Проект «МСП+». Новые налоговые режимы. АСН как вариация УСН.
    11. Исправление ошибок в налоговом учете. Новый ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете». Обязательное применение с 01.01.2022. Способы исправления ошибок в бухгалтерских документах по новому стандарту. Структурирование и вариативность ошибок в бухгалтерском и налоговом учете, их профилактика и устранение. Ответственность бухгалтера за допускаемые в работе ошибки и правонарушения.
    12. Основные тенденции налоговых споров в 2024 году и практика их разрешения. Позиция ФНС.
    13. Налоговые последствия условий отдельных видов хозяйственных договоров. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента. Последствия учета недействительных сделок.
    14. Процедурные аспекты взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Порядок обжалования результатов проверок, действий (бездействия) должностных лиц. Актуальные формулировки ответов на уведомления, запросы, требования.
    15. Административная и уголовная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
    16. Деловые коммуникации в работе. Профилактика стрессовых ситуаций.

    *В программе курса вопросы актуализируются с учетом последних изменений законодательства.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 51 500 р.

    Подробная информация здесь >>