Валютное регулирование и валютный контроль

О курсе:

Программа по Инструкции № 181-И для предприятий, осуществляющих валютные операции. На примерах из практики рассматриваем правила валютного контроля и основания для наложения ограничений

Для кого:

Для сотрудников служб сопровождения внешнеторговых сделок, экономистов, бухгалтеров резидентов-юридических лиц, осуществляющих валютные операции

Программа:

Валютное законодательство РФ, нормативно-правовая база по валютным операциям.
- ФЗ-173, ПБУ 3/2006, ФЗ-402; обзор изменений законодательства в валютной сфере. Указание Банка России 6663-У.
- Тенденции развития валютного законодательства. Условия и риски внешнеэкономических операций 2025. Влияние международного положения на валютное законодательство РФ. Изменения в валютном регулировании в системе односторонних ограничительных мер (санкций).
Валютное резидентство; валютные ограничения; уполномоченные банки. Признание операции «валютной». Текущие валютные операции. Актуальные ограничения по валютным операциям с резидентами и нерезидентами. Требование о репатриации валютной выручки и займов (кредитов). Обязанности резидентов при открытии, закрытии, использовании зарубежных счетов.
Инструкция ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И. Документы, связанные с проведением валютной операции.
- Документальное оформление валютных операций. Справка о подтверждающих документах. Обосновывающие и подтверждающие документы. Оценка рисков при осуществлении отдельных валютных операций.
- Формы банковского контроля. Изменения кодов видов подтверждающих документов. Уникальный номер контракта (УНК). Особенности присвоения уникального номера контракта в импортных и экспортных сделках, по договору займа. Справка о подтверждающих документах. Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации по валютным операциям. Информация в электронном виде. Новая форма отчета о движении денежных средств по счетам за пределами РФ (приказ ФНС России от 26.04.2024 № СД-7-14/349).
- Отказ уполномоченного банка в проведении валютной операции. Банк заблокировал счет: что делать. Анализ оснований. Порядок действий для снятия ограничений. Обжалование решений банка.
Валютный контроль и документы валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля, их функции, полномочия и порядок взаимодействия. Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля. Новое в НПА. Контрольные мероприятия и оформление их результатов. Актуальные вопросы валютного контроля, осуществляемого ФНС России и ФТС России, их взаимодействие с иными субъектами.
ВЭД-контракты: какие условия должны быть соблюдены при заключении и оформлении внешнеэкономических сделок для успешного прохождения валютного контроля. Учет требований валютного законодательства РФ при формулировании условий договоров. Валютные привязки и валютные оговорки. Зависимость наступления ответственности от действий/бездействия третьих лиц, действия в ситуациях правовой неопределенности. Принципы анализа контрактов и договоров в целях предупреждения нарушений валютного законодательства РФ. Валютные нарушения и ответственность за сроки исполнения обязательств по договорам.
Значимость контрактных формулировок для налогообложения. Особенности налогообложения при осуществлении импортных и экспортных операций в рамках ЕАЭС и за его пределами. Внешняя торговля услугами, информацией, интеллектуальной собственностью. Валютные операции с цифровыми активами. Возникновение обязанностей налогового агента в отношении доходов иностранных юридических лиц. Двойное налогообложение.
Учет валютных операций. Разбор ошибок при оформлении операций с валютой.
Ответственность за нарушения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
- Понятие «незаконная валютная операция» и его толкование правоприменительными органами. Практика применения административной ответственности за нарушение режима зарубежных счетов, нерепатриацию валютной выручки, непредставление либо несвоевременное представление форм учета и отчетности.
- Виды ответственности. Временные меры ограничительного характера и специфика их применения. Особенности применения мер ответственности в «санкционный» период. Применимость № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов».
- Квалификация нарушений валютного законодательства и актов органов валютного регулирования. Обзор прецедентов. Правовые механизмы, направленные на освобождение (изменение размера) об административной ответственности. Возможности оспаривания ненормативных актов органов и агентов валютного контроля, а также обжалование действий их должностных лиц.

На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 55 300 р.

Подробная информация здесь >>

Ведущие курса:

Аудитор (с единым квалификационным аттестатом), к.э.н., автор статей и книг по экономической проблематике. Участник различных сертификационных программ по МСФО и МСА. Консультант-аналитик в области учета и налогообложения, правового регулирования различных сфер деятельности. Специализируется на сложных методологических и отраслевых проблемах как коммерческого, так и некоммерческого сектора, комплексной оценке рисков.

К.э.н., советник налоговой службы РФ 2 ранга, эксперт по ВЭД.

Онлайн-курс «Валютное регулирование и валютный контроль» (73286, 17 — 19 фев 2025 г.)

Оформление удостоверения:

Чтобы получить удостоверение о повышении квалификации по завершении обучения, пожалуйста, предоставьте нам:

скан-копию документа об образовании, то есть диплома о высшем или среднем профессиональном образовании каждого участника Онлайн-курса (если диплом получен вне РФ, просим уточнить необходимость признания иностранного диплома в РФ по нашим контактам в конце письма);
справку с места учебы (для студентов);
скан-копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).

Если вы уже отправляли документы к данному Онлайн-курсу, делать это повторно не нужно.

При отсутствии нужных документов мы не сможем выдать удостоверение о повышении квалификации. Также обращаем внимание на особые случаи при выдаче удостоверения.

Дата

Начало Онлайн-курса 17.02.2025 в 09:30.

Расписание:

Обычно занятия проходят до 16 — 17 часов, но в отдельные дни может быть очень насыщенная программа. Подробное расписание участники получат в день начала обучения.

Наши контакты:

8 (800) 333-88-44

Звонок по РФ бесплатный

8 (812) 331-88-88 client@cntiprogress.ru