Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 74330

  • На занятиях будут систематизированы вопросы налогообложения с точки зрения налогового планирования, рассмотрены ключевые изменения, принятые и ожидаемые, в налоговом и бухгалтерском учете, подходы к практике налоговой оптимизации. Налоговые риски и контроль налоговых расчетов при начислении и уплате налогов

    Для кого

    Для финансовых директоров, главных бухгалтеров, специалистов налогового отдела, внутренних аудиторов, экономистов планового отдела, налоговых юристов

    Программа

    1. Масштабная реформа налогового законодательства. Налоговые изменения с 01.01.2025.
    2. Планирование уплаты НДС.
      • Грамотный перенос вычетов по НДС. Вычеты, по которым возникают споры. Дробление вычетов по основным средствам.
      • Проверка по НДС. Типичные заблуждения налоговиков и как доказать свою правоту.
      • Опасные ситуации при начислении и возмещении НДС с авансов.
      • Возможные законные варианты экономии на НДС.
      • Сокращение сроков камеральной проверки по НДС.
      • Проверка декларации по НДС.
    3. Планирование налога на прибыль.
      • Основные направления оптимизации налогообложения прибыли с учетом изменений законодательства определения доходов, не учитываемых при формировании налогооблагаемой базы.
      • Обоснование и документальное подтверждение расходов.
      • Создание резервов.
      • Амортизационная премия.
      • Сложные ситуации применения ПБУ 18.
      • Списание безнадежной дебиторки.
      • Опасные расходы по налогу на прибыль.
    4. Практика применения ст. 54.1 «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов».
    5. Анализ уровня налоговой нагрузки и налоговых рисков организации. Подходы к управлению налоговыми рисками.
      • Показатели налоговой нагрузки, формируемые различными методами.
      • Сравнительный анализ финансовых и налоговых показателей при общей и упрощенной системах налогообложения.
      • Методика анализа налоговых рисков. Сравнительный анализ вариантов налоговых решений.
    6. Контроль проявления должной осмотрительности. Налоговая оговорка. Фирмы однодневки и фирмы транзитеры. Анализ налоговых схем.
    7. Налоговые риски и контроль налоговых расчетов при начислении и уплате отдельных видов налогов.
      • НДС.
        • Правильность и полнота формирования налоговой базы и сумм налоговых вычетов.
        • Своевременность формирования налоговой базы (момент определения налоговой базы по различным видам операций) и сумм налоговых вычетов (момент принятия НДС к вычету).
        • Правильность и обоснованность применения освобождения от налогообложения.
        • Соблюдение соотношений ключевых показателей при определении налоговой базы.
        • Правильность отражения сумм НДС, подлежащих списанию в дебет счета 68 «Расчеты с бюджетом».
        • Сверка сумм, полученных авансом, с суммами НДС, начисленного с полученных авансов.
        • Подтверждение налоговых вычетов надлежаще оформленными счетами-фактурами и (или) иными документами.
      • Налог на прибыль.
        • Признание спорных расходов. Риски налоговой экономии.
        • Правильность определения доходов и расходов.
        • Проверка порядка применения льгот.
        • Порядок формирования налоговых вычетов.
        • Соблюдение порядка исчисления налога на прибыль: применение ПБУ 18, правомерность уплаты квартальных авансовых платежей по итогам отчетного периода.
        • Определение стоимости амортизируемого имущества, методов и порядка расчета сумм амортизации.
      • НДФЛ. Налог на имущество. Транспортный налог. Земельный налог.
    8. Договорная работа и налоговая амнистия. Договорная политика как элемент системы планирования и оптимизации налогообложения. Основные группы гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета. Взаимосвязь гражданского и налогового законодательства. Рекомендации по учету в договорах налоговых последствий сроков оплаты, исполнения обязательств, поступления денежных средств, особые условия перехода права собственности.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 50 200 р.

    Подробная информация здесь >>