Мероприятие находится в архиве, регистрация закрыта

Курс повышения квалификации

Код 75792

  • Комплексная программа повышения квалификации включает обзор изменений в налоговом законодательстве, разбор сложных вопросов, возникающих в сфере налогообложения и практические рекомендации от эксперта программы

    Для кого

    Для главных бухгалтеров и их заместителей, бухгалтеров и специалистов по налогам, специалистов налоговых отделов

    Программа

    1. Перспективы развития налогового администрирования. Применение в 2023–2025 гг. ключевых поправок в первую часть НК РФ. Налоговый контроль в 2023–2025 гг. Налоговая стратегия на 2024 год. Применение правил необоснованной налоговой выгоды в конкретных ситуациях. Позиция ФНС и арбитражных судов о применении инструментария налогового контроля. Налоговая реконструкция (ст. 54.1 НК РФ). Ст. 54.1 НК РФ и проверка контрагента. Возможные претензии к налогоплательщику в получении им необоснованной налоговой выгоды из-за контрагента. Возможность перекладывания своих налоговых рисков на контрагента: практика возмещения расходов и упущенной выгоды по замещающим договорам. О сервисах: «Налоговый калькулятор по расчету налоговой нагрузки»; «Узнать о жалобе»; «Прозрачный бизнес». Способы взаимодействия с налоговым органом. Электронные доверенности для использования в налоговых правоотношениях. Подача налоговых деклараций. Случаи, когда налоговая декларация или расчет считаются непредставленными. Новые подходы к зачету переплат по налогам.
    2. Последние изменения в НК РФ с 01.10.2023. Единый налоговый платеж и единый налоговый счет — на что обратить внимание.
    3. Особенности исчисления налога на прибыль. Распределение прибыли в обособленных подразделениях, в том числе с разными ставками. Льготы по налогу на прибыль для IT-компаний — что поменялось. Конкретизация норм, касающихся налогового учета расходов на модернизацию амортизируемого имущества с учетом судебной практики. Передача в гос. собственность имущества — затраты компании. Требования к оформлению и исправление ошибок первичных учетных документов, включая электронные. Арбитражная практика и разъяснения ФНС.
    4. Практика исчисления НДС. Изменения в главе 21 НК РФ: возможности получения льгот по НДС, расширение перечня операций по ставке 0%, изменения в налогообложении IT — услуг. Электронные сервисы ФНС по проверке НДС, внедрение системы прослеживаемости импортных товаров — продление моратория на проверки. Кейсы: авансы, обеспечительные платежи, момент определения и место реализации работ, услуг правильно, раздельный учет, скидки, бонусы, штрафы, неустойка, отсрочка платежа, возврат товара, ошибки в счетах-фактурах.
    5. Имущественный налог: актуальные вопросы. Изменения состава имущества, по которому налог на имущество определяется исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения налоговых органов по установлению критериев движимого и недвижимого имущества. Применение льготной ставки земельного налога. Новый порядок уплаты налогов и предоставления отчетности. Транспортный налог. Земельный налог. Установление единых сроков уплаты налога и авансовых платежей.
    6. Новое в исчислении обязательных социальных страховых взносов в исчислении налога на доходы физ. лиц. Новая ставка НДФЛ. Прогрессивная шкала — быть или не быть. Риск выплаты дивидендов учредителям — физ.лицам. Проценты по вкладам. Необлагаемый процентный доход. Отчетность по НДФЛ. Объединение 6-НДФЛ и 2-НДФЛ с отчетности за 2023 год. Упрощение порядка получения отдельных налоговых вычетов по НДФЛ. Вычет на фитнес. Разъяснения ФНС для учета в работе при исчислении налога и взносов. Судебная практика. Применение пониженных тарифов страховых взносов для субъектов МСП (№ 102-ФЗ) и IT-компаний. Новые лимиты по взносам.
    7. Ключевые аспекты отдельных видов хозяйственных договоров и их налоговые последствия. Основные требования к договорам с учетом возможных претензий к их содержанию в рамках налоговых проверок. Существенные условия договора: влияние на налоговые последствия. Сложные договоры. Договоры с иностранным контрагентом. Методические рекомендации по установлению умысла налогоплательщика и анализ налоговых рисков договоров.
    8. Последствия учета недействительных сделок. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента (добросовестность поставщиков). Административная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения. Судебная практика. Постановление Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой НК РФ». Рекомендации по построению алгоритмов защиты.
    9. Налоговые риски при заключении договоров. Налоговая оговорка, последние тренды. Формулировки, влияющие на необходимость уплаты НДС и риски. НДС и договоры о передаче прав на интеллектуальную собственность. Договорная работа и «налог на Гугл». Договоры с физ. лицами и ИП, НПД — новые риски. Документация, сопровождающая договоры, и налоговые риски. Путевой лист, транспортные расходы и экспедиторские расписки — реальность договора. Судебная практика.
    10. Порядок взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Обжалования результатов проверок, нормативных актов налогового органа и действий (бездействия) его должностных лиц. Новые виды налоговых проверок: налоговый мониторинг, риск-ориентированный подход и налоговый комплаенс. Проверок становится меньше, а добровольного побуждения больше. Типовые ответы на новые запросы по заработной плате и НДС.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 45 900 р.

    Подробная информация здесь >>