Валютное регулирование и валютный контроль

1. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля.

• Принципы валютного регулирования и валютного контроля.
• Актуальные положения международного права в сфере валютного регулирования.
• Последние изменения Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и актов валютного законодательства.
• Тенденции развития валютного законодательства.
• Валютное резидентство. Специфика статуса резидентов и нерезидентов.
• Валютные операции и валютные ограничения.
• Требование о репатриации валюты.
• Требование о проведении валютных операций через уполномоченные банки.
• Обязанности резидентов при открытии, закрытии, использовании счетов в банках за рубежом.
• Оптимизация рисков при осуществлении валютных операций.
• Валютные операции физических лиц: порядок осуществления переводов денежных средств физическими лицами, порядок ввоза в РФ и вывоза из РФ российской и иностранной валюты.

2. Особенности документального оформления валютных операций.

• Учет и отчетность по валютным операциям.
• Паспорт сделки как инструмент валютного контроля.
• Справка о валютных операциях, справка о подтверждающих документах и прилагаемые к ним документы.
• Оформление валютных платежных поручений и расчетных документов между резидентами и нерезидентами.
• Условия и порядок предоставления уполномоченным банкам документов и информации о валютных операциях. Обосновывающие и подтверждающие документы.
• Обзор инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И, толкование ее отдельных положений правоприменительными органами.

3. Валютный контроль.

• Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, их функции и полномочия.
• Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля.
• Контрольные мероприятия при проверке соблюдения требований валютного законодательства РФ и оформление их результатов.
• Банковский контроль в валютной сфере. Порядок передачи уполномоченными банками информации о нарушениях их клиентами валютного законодательства РФ. Взаимодействие уполномоченных банков и таможенных органов в сфере валютного контроля.
• Федеральная служба финансово-бюджетного надзора (Росфиннадзор). Правила представления агентами валютного контроля в Росфиннадзор необходимых документов и информации. Типовые основания для внеплановых проверок.
• Пределы полномочий таможенных органов в валютной сфере и правовые условия их реализации.
• Федеральная налоговая служба и ее территориальные подразделения. Регламент проведения налоговыми органами мероприятий валютного контроля. Содержание запроса налогового органа о представлении документов валютного контроля.
• Возможности оспаривания ненормативных актов органов и агентов валютного контроля. Обжалование действий органов и агентов валютного контроля.

4. Составление, заключение и исполнение договоров при осуществлении внешнеторговой деятельности, связанной с проведением валютных операций.

• Учет требований валютного законодательства РФ при формулировании условий внешнеторговых договоров.
• Минимизация рисков, связанных с проведением валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
• Предупреждение нарушений валютного законодательства РФ.

5. Ответственность за нарушения валютного законодательства РФ.

• Виды ответственности за нарушение валютного законодательства, их соотношение и порядок применения.
• Административная ответственность за нарушение валютного законодательства. Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении правонарушения. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность, и проблемы их применения.
• Понятие "незаконная валютная операция" и его толкование правоприменительными органами.
• Практика применения административной ответственности за нарушение режима счетов резидентов в банках за пределами территории РФ, за нерепатриацию валюты в РФ, за непредставление либо несвоевременное представление форм учета и отчетности.

Для участников семинара:
- обучение по программе с выдачей Сертификата;
- комплект актуальных информационно-справочных материалов;
- экскурсионная программа "Знакомство с Санкт-Петербургом";
- ежедневные обеды и кофе-брейки.

Талон регистрации Вы можете заполнить заранее, скачав его на нашем сайте в разделе «Участнику семинара / Регистрация приезда»