Курс повышения квалификации Сложные вопросы налогообложения. Обзор изменений, правоприменительная практика

Код 71256

  • В программе — обзор изменений в Налоговом Кодексе РФ и налоговом администрировании в последствиях для налогоплательщика, разъяснения МинФина РФ и ФНС РФ, судебная практика по налоговым спорам. Анализ сложных ситуаций расчета НДС, налога на прибыль, НДФЛ, налога на имущество, страховых взносов коммерческих организаций

    Для кого

    Для главных бухгалтеров, финансовых директоров, бухгалтеров, налоговых консультантов, экономистов коммерческих организаций

    Программа

    1. Обзор изменений налогового законодательства, влекущих изменения налоговой политики организации.
    2. Основные направления в налоговой политике в части налогового администрирования на 2022—2024—2025 гг. Налоговый мониторинг. Последствия для налогоплательщика. Оптимизация налоговой и административной нагрузки. Планы ФНС России по развитию налогового мониторинга, смягчение критериев. Перечень оснований внеплановых визитов (постановление от 11.09.2024 № 1234). Переходные положения новых стандартов бухгалтерского учета и соответствующие изменения учетной политики. Внедрение в учет новых стандартов БУ. ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская отчетность» с 2025. Единый налоговый счет. Новые подходы к обеспечительным мерам. Отмена всех послаблений по ККТ с 01.10.2024.
    3. Предпроверочный анализ налоговых органов: критерии и тенденции. Права налоговых органов при проведении предпроверочного анализа. Взыскание недоимки с дебиторов должников.
    4. Развитие цифровизации в налоговых правоотношениях. Сервисы электронного документооборота в хозяйственной деятельности. АСК ДФЛ — «Доходы физических лиц», понятие разрывов по НДФЛ и взносам и дальнейшее развитие автоматизированного налогового контроля. Единая централизованная цифровая платформа в социальной сфере. ФНС — цифровой администратор. Цифровая подпись и электронные доверенности. Новые электронные сервисы ФНС. АИС ФНС России «Налог-3», концепция АИС «Налог-4». Налоговые паспорта субъектов РФ. Цифровой рубль с 1 июля 2025 года. Сервисы ФНС для упрощения работы.
    5. Налог на прибыль. Изменения в главе 25 НК РФ. Признание НМА амортизируемым имуществом, начисление амортизации по ОС, переданным (полученным) в безвозмездное пользование, изменение метода начисления амортизации в налоговом учете, признание убытков реорганизуемой компании правопреемником, инвестиционный налоговый вычет, изменения в ст. 310 НК РФ о налогообложении доходов, полученных иностранными организациями от источников в РФ. Сложные вопросы признания учета доходов, расходов, убытков в исчислении налоговой базы по налогу на прибыль с учетом арбитражной практики и разъяснений МФ РФ и ФНС РФ. Оформление и исправление ошибок в первичных учетных документах, включая электронные.
    6. НДС. Изменения в главе 21 НК РФ: в части предоставления льгот по НДС (ст. 149 НК РФ), предоставление и подтверждение 0 ставки, изменение судебной практики по вопросам выбора ставки НДС 10 % или 20 % при ввозе и реализации товаров на территории РФ. НДС при передаче имущественных прав. Квалификация отдельных сделок в качестве объекта налогообложения НДС (при безвозмездной передаче, при получении пеней, штрафов, неустоек и др. вопросы, связанные с применением ст. 162 НК РФ, при приобретении работ и услуг у иностранного контрагента, при строительстве хозяйственным способом и т.д.). Принятие к вычету НДС. Арбитражная практика и разъяснения МФ РФ и ФНС РФ по вопросам применения и заполнения счетов фактур, книг покупок и книг продаж.
    7. Изменения в порядке начисления и уплаты имущественных налогов, предоставления отчетности. Региональная и отраслевая специфика. Спорные моменты признания движимого/недвижимого характера имущества. Арбитражная практика.
    8. Налог на доходы физических лиц 2025 года, изменения. Позиция фискальных органов и судов по сложным вопросам применения. Изменения в формах отчетности. Особенности заполнения формы 6-НДФЛ.
    9. Обязательные социальные страховые взносы. Предельная база по страховым взносам в 2024–2025 гг. Гарантии и компенсации с учетом поправок в ТК РФ. Больничные и декретные по договорам ГПД. Компенсационные выплаты 2025.
    10. Новое в специальных налоговых режимах. Налоговые нюансы на практике. Контроль ФНС незаконной налоговой оптимизации посредством самозанятых. Проект «МСП+». Новые налоговые режимы. АСН как вариация УСН.
    11. Исправление ошибок в налоговом учете. Нюансы ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете» в действии. Способы исправления ошибок в бухгалтерских документах по новому стандарту. Разные типы ошибок в отчетности: когда подавать уточненку. Структурирование и вариативность ошибок в бухгалтерском и налоговом учете, их профилактика и устранение. Ответственность бухгалтера за допускаемые в работе ошибки и правонарушения.
    12. Архивация электронных документов.
    13. Основные тенденции налоговых споров в 2025 году и практика их разрешения. Позиция ФНС. Принцип зеркальности налогов в судах.
    14. Налоговые последствия условий отдельных видов хозяйственных договоров. Подтверждение осмотрительности при выборе контрагента. Последствия учета недействительных сделок.
    15. Процедурные аспекты взаимодействия налогоплательщиков с налоговыми органами. Порядок обжалования результатов проверок, действий (бездействия) должностных лиц. Актуальные формулировки ответов на уведомления, запросы, требования.
    16. Административная и уголовная ответственность за правонарушения в сфере налогообложения.
    17. Правила делового общения. Профилактика стрессовых ситуаций.

    *В программе курса вопросы актуализируются с учетом последних изменений законодательства.

    На этом курсе можно получить удостоверение на английском языке

    Стоимость обучения с выдачей удостоверений на русском и английском языках — 56 700 р.

    Подробная информация здесь >>

Условия участия:

для регистрации слушателям необходимо иметь при себе копию платежного поручения, которая является пропуском на курс повышения квалификации.
Срок обучения: очная форма с 24 марта по 28 марта 2025 года

Для оформления финансовых документов необходимы:

- полные реквизиты вашей организации, включая юридический адрес.

Для оформления Удостоверения необходимо предоставить:

- копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании (в случае получения диплома не в РФ, просим уточнить необходимость процедуры признания иностранного диплома в РФ по контактным телефонам или электронной почте);
- справку с места учебы (для студентов);
- копию документа, подтверждающего изменение фамилии (если менялась).

В первый день курса потребуются данные СНИЛС (сам документ предоставлять не требуется) и для физических лиц данные ИНН (сам документ предоставлять не требуется).

Обращаем ваше внимание на особые случаи при выдаче Удостоверения о повышении квалификации.

В пакет участника входит

- обучение по заявленной программе;
- комплект информационно-справочных материалов;
- кофе-брейки.

Время и место

Учебный комплекс ЦНТИ Прогресс г. Санкт-Петербург, Васильевский остров, Средний пр-т, д. 36/40 ст. метро "Василеостровская"

пн. 24 мар — пт. 28 мар 2025 в 09:30

Запросить другие даты

Документ

Удостоверение о повышении квалификации в объеме 40 часов (лицензия № Л035-01271-78/00176763 от 22.12.2021). Сведения об удостоверении передаются в федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации» (ФИС ФРДО)

52 500 рублей в т.ч. НДС 5% 2 500 руб

Записаться

Онлайн-занятия проходят по расписанию соответствующего очного курса.

Планируете обучить более 8 сотрудников? Мы готовы провести для вас данный курс в корпоративном формате.

Проживание

На время учебы мы можем забронировать для вас гостиницу с приятными бонусами.

Руководитель программы

Задать вопрос

Закупки

Обучение может быть оформлено по 44-Ф3 и 223-Ф3.

Официальные документы

С Лицензией, Уставом, Выпиской из ЕГРЮЛ и прочими документами вы можете ознакомиться на странице «Документы».