Планирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия

О курсе:

Планирование финансово-хозяйственной деятельности компании — от проведения ретроспективного анализа и предплановых исследований до моделирования финансовых результатов. Составление финансовой модели на базе бизнес-процессов компании, планирование оптимизации запасов, прогнозирование финансового состояния

Для кого:

Для руководителей и специалистов планово-экономических служб, руководителей и специалистов структурных подразделений, занимающихся вопросами планирования финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Программа:

1. Цели и задачи планирования финансово-хозяйственной деятельности. Виды планирования по характеру целей — стратегическое, тактическое, текущее, прогнозирование. Технологии, методы и приемы планирования. Типичные ошибки и проблемы при внедрении системы планирования в компании.
2. BSC (Сбалансированная система показателей), пирамида эффективности. Фазы развития компании и изменения в системе управления бизнес-процессами. Системы KPI на базе BSC.
3. Финансовое моделирование. Структура плана компании. Финансовая модель.
4. Информационная база планирования — статистические исследования, ретроспективный анализ, анализ производства и реализации продукции, план-фактный анализ, анализ динамики выполнения плана производства и реализации продукции; анализ ассортимента и структуры продукции; анализ факторов и резервов увеличения выпуска и реализации продукции. Анализ производственной мощности. Факторный анализ. Анализ рентабельности. Практикум в Excel.
5. Показатели эффективности и результативности. Анализ технико-экономических показателей деятельности предприятия. Факторы и резервы эффективности производственной деятельности, оценка влияния на финансовые результаты.
6. Анализ обеспеченности трудовыми ресурсами и эффективности труда. Факторы производительности труда. Поиск резервов повышения производительности.
7. Анализ обеспеченности потребности в материальных ресурсах источниками покрытия. Анализ оборачиваемости материальных ресурсов.
8. Планирование продаж. Бизнес-процесс формирования прибыли; модель кругооборота капитала «выручка, дебиторская задолженность, деньги»; два ключевых отчета: отчет о прибылях и убытках (P&L) и отчет о движении денежных средств (CF). Принятие решений на основе маржинального анализа. Маржинальный анализ. Анализ ассортимента и товарооборота. Анализ динамики продаж, портфеля заказов. Оценка эффективности продаж по товарным группам. Анализ структуры ассортимента (ABC-, RFM-анализ). Анализ стабильности продаж (XYZ-анализ).
9. Планирование производства продукции — методы планирования и управления запасами и заказами. Планирование уровня незавершенного производства и запасов, эффективного использования производственных мощностей. Планирование запасов готовой продукции каждого вида с учетом целевой загрузки оборудования и сезонности продаж. ABC/XYZ-анализ. Планирование потребности в оборотных средствах. Внесение корректировок в планы производства в связи с изменениями в плане продаж и отгрузки. Практикум в Excel.
10. Планирование затрат.
    • Планирование производственных затрат по стадиям производственного процесса (позаказное, попродуктное, попередельное калькулирование себестоимости продукции), методы оперативного контроля производственной себестоимости продукции.
    • Планирование коммерческих затрат.
    • Планирование административно-управленческих затрат.
11. Анализ и прогнозирование финансового состояния компании. Показатели финансового состояния, факторы, влияющие на финансовое состояние, влияние показателей результативности и деловой активности на финансовое состояние компании. Планирование оптимизации активов на базе анализа складских запасов, неликвидных материалов. Разработка мероприятий по оптимизации активов и пассивов.