Финансы для сотрудников Службы безопасности. Базовый курс

О курсе:

Финансы и безопасность: от основ до защиты от манипуляций. Выявление мошеннических схем и создание финансовой безопасности. Бюджетирование, анализ рисков, мотивация персонала и разработка KPI. Практика: разбор кейсов, составление карт рисков

Для кого:

Для руководителей и сотрудников службы безопасности, внутренних аудиторов, начинающих финансовых специалистов, всех, кто заинтересован в углубленном понимании финансовых механизмов компаний и способов их защиты от неправомерных действий

Программа:

1. Введение в финансы и их роль в безопасности.
   • Основные понятия: активы, пассивы, доходы, расходы.
   • Основные финансовые документы: баланс, отчет о прибылях/убытках. Где и что рисуют, признаки манипуляции с цифрами.
   • Упражнение: разбор простого баланса компании.
2. Деньги и их движение.
   • Виды денег: наличные, безналичные, валютные.
   • Банковские операции: переводы, платежи, SWIFT.
   • Красные флаги: подозрительные транзакции (слишком частые, большие суммы). Поиск аналитическим способом (статистика, использование python).
   • Упражнение: анализ банковской выписки на предмет нестандартных операций.
3. Бюджетирование и планирование.
   • Составление бюджета: доходы, расходы, инвестиции. Бюджетирование отделов и ЦФО.
   • Красные флаги: переквалификация расходов и инвестиций, переброска расходов между ЦФО, некорректный расчет внутригрупповых операций, ручные корректировки, признаки фиктивных сделок.
   • Упражнение: составление бюджета отдела безопасности.
4. Порядок проведения инвентаризаций активов.
   • Подготовительная работа: оценка учетной политики в части товарного учета и анализ ее исполнения.
   • Красные флаги: манипуляции количеством, качеством и статусом товара, отсутствие регламента утилизации и приема при недостаче/пересорте, невозможность одновременного съема остатков.
   • Порядок проведения инвентаризаций: ТМЦ, основные средства, незавершенное производство, НМА. Выборочные инвентаризации и порядок отбора проверяемых позиций (статистика, python).
   • Упражнение: отбор позиций для выборочной инвентаризации.
5. Инвестиционная деятельность.
   • Типичные ошибки: постоянные и переменные расходы.
   • Красные флаги: срок, отчетность, закрепление ответственности.
   • Порядок текущего контроля длительных инвестиционных проектов: инвентаризация недостроя, НИОКР, анализ операций 08 счета. Порядок расчета и проверка NPV.
   • Упражнение: разработка методов представления убыточного инвестиционного проекта как прибыльного.
6. Налоги и налоговые схемы.
   • Основы налогообложения: НДС, налог на прибыль, взносы.
   • Налоговые уклонения и мошенничества: фиктивные доходы, расходы, методы выявления зоны риска.
   • Упражнение: поиск возможности минимизации налогов в группе компаний.
7. Корпоративные финансы.
   • Капитал компании: акции, облигации, долги. Методы расчета стоимости компании, роль финансового директора и его возможности по манипуляции данными. Методы выявления. Порядок проведения сверок, методы сокрытия информации и порядок обнаружения.
   • Финансирование: кредиты, инвестиции. Цена денег для компании и поставщиков.
   • Упражнение: разработка методов повышения инвестиционной привлекательности «на бумаге».
8. Основы риск-менеджмента.
   • Финансовые риски: кредитный, рыночный, операционный.
   • Страхование и хеджирование.
   • Понятие риск-менеджмента и карт рисков.
   • Упражнение: составление карт по основным операционным рискам.
9. Система мотивации.
   • Теория мотивации: оптимальное количество показателей, порядок разработки KPI.
   • Красные флаги: непрозрачность показателей, перекрестные результаты, отсутствие учета рисков и расходов, неподконтрольность учетчика, правки в базе после выдачи заработной платы.
   • Упражнение: расчет экономического эффекта и разработка системы KPI для сотрудников СБ.