Планирование производственного бюджета с помощью инструментов MS Excel

1. Классификация затрат на производство. Варианты группировки затрат на производство. Типы производственных процессов и способы группировки затрат. Поточное серийное производство, позаказное производство, многолетние проекты.
2. Структура бюджетов предприятия. Функциональные (операционные) и финансовые бюджеты (мастер-бюджеты). Система и логика бюджетирования. Связь календарного плана производства с планами доходов и расходов (бюджетом доходов и расходов — БДР), бюджетом движения денежных средств (БДДС). Стоимость денег, незапланированных расходов.
3. Подходы к планированию объемов производства. «Разработка-под-заказ», «производство-на склад», «производство-под-заказ», «сборка-под-заказа». Плюсы-минусы каждого подхода. Варианты построения взаимодействия служб в системе «производство — склад — сбыт». Горизонты планирования потребности в продукции, производственных заданий и складских запасов. Совместное использование информацией, необходимые открытые для служб данные. Совместное планирование запасов и остатков ГП. Примеры показателей для оценки качества взаимодействия служб и эффективности процессов планирования.
4. План производства и бюджет производства.
   • Виды материальных ресурсов и расчет потребности в них. Источники информации для планирования материальных ресурсов в производстве. Разработка собственных норм расхода материалов. Структура, классификация норм расходов. Определение нормальных условий производственного процесса. Полезный расход, брак, потери, отходы. Бюджет прямых затрат на материалы.
   • Расчет загрузки оборудования. Планирование работ по техническому обслуживанию и ремонту оборудования. Заказы ТОРО и производственные заказы. Бюджет ТОиР.
   • Планирование потребности в персонале. Бюджет прямых затрат на оплату труда на производстве. Дополнительные выплаты.
   • Бюджет производственных накладных расходов.
   • Бюджетное моделирование. Сценарное планирование, учет изменяющихся внешних и внутренних факторов. Выбор альтернатив. Экономия на объеме. Аутсорсинг. Модернизация и переоснащение. Внедрение автоматизации.
5. Использование возможностей Excel для анализа и планирования производства, производственного бюджета. Автоматизация рутинных задач в MS Excel. «Фишки» Excel, которые облегчают жизнь.
   • Создание единого информационного массива. Консолидация данных финансового учета, накопленных и оперативных данных склада, производства, продаж. Объединение данных из нескольких таблиц, поиск дублей и расхождений. Особенности работы с данными, выгруженными из 1С и других программ. Консолидация данных. Сведение отчетности с помощью Excel. Встроенные механизмы.
   • Инструменты анализа и прогноза в Excel. Работа с массивом данных: текстовые и числовые; математические, условные и логические функции; даты и периоды. Временные срезы и выборки, отбор данных по нескольким критериям. Группировки, объединения, разделение по категориям. Настройки для наглядного контроля отклонений.
   • Визуализация данных с использованием возможностей Excel. Наглядное представление итогов, тенденций, прогнозов.
   • Excel для организации финансового планирования на предприятии. Создание системы сбора заявок от подразделений (ЦФО) с разграниченным доступом в Excel. Формирование планового бюджета на основе расчетной модели и заявок в Excel. Настройка формул и связей между вспомогательными таблицами и бюджетами, автоматическое формирование основных бюджетов.
6. PALO (Palo for Excel). Работа с многомерными данными. Анализ данных в OLAP.
7. Microsoft Power BI для создания и визуализации отчетов.

В программу курса включены занятия в компьютерном классе. Онлайн-слушателям для занятий в компьютерном классе необходимо согласовать возможности вашего ПК.