Управление денежными средствами. Планирование, анализ, контроль денежных потоков

О курсе:

После прохождения интерактивного обучения и обмена опытом с коллегами и лекторами вы сможете оптимизировать и автоматизировать процессы управления денежными средствами в компании, обеспечить максимально точное составление и исполнение платежного календаря, организовать систему контроля платежей и исполнения бюджета

Для кого:

Для руководителей и ведущих специалистов казначейства (корпоративных казначеев), главных бухгалтеров, экономистов и других специалистов, чья деятельность связана с управлением денежными потоками предприятия

Программа:

1. Построение эффективной системы управления денежными потоками. Алгоритм работы казначейства (финансового отдела с функциями казначейства). Регламент взаимодействия казначейства с другими подразделениями компании. Организация оплаты закупок товаров и услуг для нужд предприятия. Внутреннее казначейство, методы перераспределения ресурсов внутри холдинга. Внешнее казначейство: методы организации работы с финансовыми учреждениями, кредитное планирование. Оценка стоимости привлечения капитала.
2. Регламенты, инструкции и шаблоны документов казначейства. Денежно-кредитная политика предприятия. Регламент планирования, исполнения и контроля платежей. Регламент подготовки, заключения и исполнения приходных и расходных договоров по видам деятельности. Регламент работы с возвратом дебиторской задолженности. Должностные инструкции сотрудников казначейства.
3. Бюджет движения денежных средств (БДДС) как инструмент управления финансовыми потоками предприятия. Взаимосвязь БДДС с другими бюджетами предприятия. Необходимость регламентации БДДС.
4. Планирование движения денежных средств (ДДС).
   • Изменения бюджетов в нестабильных экономических условиях.
   • Скользящие бюджеты и контроль составляемых реестров платежей.
   • Восстановление платежеспособности и финансовой устойчивости.
   • Разработка бюджета движения денежных средств прямым и косвенным методом (БДДС).
   • Типичные ошибки при составлении БДДС.
5. Разработка платежного календаря по видам деятельности. Определение потребности в необходимом объеме денежных средств. Составление реестров платежей на месяц, неделю, день. Структуризация заявок от центров финансовой ответственности (ЦФО) и центров затрат (ЦЗ). Формирование сводного платежного календаря.
6. Контроль исполнения бюджетов, плановых показателей.
   • Организация план-фактного анализа.
   • Работа с отклонениями.
   • Корректировка прибыли компании на изменение запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, учет влияния амортизации.
   • Контроль просроченной и безнадежной дебиторской задолженности.
   • Регламенты по управлению дебиторской задолженностью.
7. Анализ движения денежных средств.
   • Инструменты повышения коэффициента оборачиваемости денежных средств (запасы, дебиторская задолженность).
   • Управление остатками на счетах. Расчет оптимального остатка денежных средств.
   • Составление карты рисков и управление финансовыми рисками в системе казначейства предприятия (процентными, кредитными, ценовыми, риском платежеспособности (ликвидности) и др.).
   • Управление ликвидностью и платежеспособностью компании. Контроль риска ликвидности.
8. Автоматизация казначейства.
   • Инструменты MS Excel для экономистов.
   • Сравнительный обзор решений лидеров российского рынка в области бюджетирования и казначейства.